Кто такой бенефициар и как им стать

Кто такой бенефициар? Многие думают, что это владелец компании. Отчасти это так, но у термина куда больше толкований, чем просто собственник фирмы. Бенефициары встречаются в банковской сфере, в сфере недвижимости, торговых сделках, страховании.

Чем занимается? Объединяет все типы бенефициаров одно – получение прибыли. Одни увеличивают доход от продажи или сдачи квартиры, другие – купив акции в компании, третьи – получив выплаты по страховке. Также у каждого из них должны быть документально подтверждены права.

Где встречается бенефициар

Это слово пришло из среднеевропейских языков, а французское «bénéfice» переводится как «прибыль». Кто такой бенефициар простыми словами? Это понятие широко применяется для обозначения выгодоприобретателей, тех, кто получает доходы от различных источников, таких как дивиденды, наследство, прибыль от продаж.

Слово «бенефициар» распространено в лексиконе банкиров, юристов и предпринимателей. Несмотря на общее значение, в каждом случае его следует уточнять, поскольку существует несколько их разновидностей.

Типы бенефициаров

Они могут быть как физическими, так и юридическими лицами, а также разделяются по степени влияния в компании. Некоторые являются полными владельцами, в то время как у других есть определенные ограничения. Рассмотрим более подробно некоторые типы бенефициаров:

Основной

В 2016 году Правительство РФ утвердило поправки в законодательство, согласно которым все юридические лица обязаны предоставлять данные об основных бенефициарах по запросу Финмониторинга или ФНС в течение пяти дней. Таким образом ведомства получают информацию о тех, кто контролирует 25 % активов или напрямую влияет на принятие решений в организации.

Ответственность перед компанией идет именно к основным владельцам.

Условный

Такой бенефициар получает выгоду, если основной недоступен или отказывается от своей доли наследства или дохода. Он указывается в завещании, договоре страхования и пенсионных счетах.

Если условия не выполняются, условный бенефициар не получает ничего.

Отзывной

Таким становится бенефициар, если договор позволяет изменять получателей. Например, владелец страхового полиса может в любой момент скорректировать адресата платежей.

Безотзывной

Это те, кто имеет гарантированное право на получение средств. Ни одно изменение условий не происходит без согласия безотзывного бенефициара. Пример — дети, указанные родителями в этом статусе в завещаниях или страховых полисах, что обеспечивает им защиту от нежелательных событий.

Кто такой бенефициар в ООО

Это ключевое лицо, фактически контролирующее бизнес или обладающее крупной долей в компании. Определение бенефициара важно в контексте выявления фактических владельцев организаций. Кто может быть им признан и как это проверить?

Кто такой конечный бенефициар в ООО? Ключевые моменты, определяющие его, включают:

• Доля в уставном капитале от 25 % и более.

Это может быть как прямая доля, так и через дочерние компании. Например, у ООО «Ромашка» Иванов и Сидоров имеют по 20 %, а «Васильку» принадлежит 60 %. При этом Сидоров, будучи единственным учредителем второй организации, фактически владеет не только 20 % в обществе с ограниченной ответственностью, но и 60 % через свою компанию.

• Фактическое управление.

Бенефициаром может быть лицо, принимающее стратегические решения, влияющие на развитие компании. Это может быть директор, который не обязательно юридически связан с организацией, но на практике принимает ключевые бизнес-решения.

Росфинмониторинг выделяет несколько ситуаций, характеризующих бенефициара:

• Регулярное контролирование деятельности компании на должности высшего звена.
• Принятие стратегических решений, влияющих на развитие бизнеса.
• Инвестирование и последующее управление предприятием.
• Близкие отношения с руководством, в результате чего осуществляется контроль бизнеса.
• Активное взаимодействие с высшим менеджментом, обеспечивающее управление компанией.

Физическое лицо считается бенефициаром самого себя за исключением случаев, когда имеются основания полагать иное.

Если у организации несколько владельцев или доля принадлежит нескольким лицам, бенефициарами могут быть все они. В случае невозможности его выявить руководитель фирмы может быть признан таковым.

Как становятся бенефициарами

Ими могут быть как физические, так и юридические лица, получающие доходы от различных источников: банковских счетов, недвижимости в аренду, инвестиций, страховых компаний. В инвестировании бенефициарами считаются акционеры с соответствующим пакетом ценных бумаг.

Отличие между выгодоприобретателем и бенефициаром в том, что первый получает выплаты, тогда как второй обладает значительной долей в компании и/или оказывает влияние на ее деятельность.

Понятия учредителя и бенефициара, хоть и часто совпадают, имеют различия: при доле первого менее 25 % и его голосе, не являющемся решающим, он может быть определен как выгодоприобретатель, но не бенефициар.

Это важно для понимания ключевых лиц в компании и установления фактических владельцев с целью соблюдения законодательства о противодействии отмыванию денег и коррупции.

Права, обязанности и функции бенефициара

Он обладает рядом привилегий, которые формируют его влиятельную роль в компании. Важно понимать, какие возможности открываются перед этим ключевым участником деловых отношений:

• Как соучредитель бенефициар имеет право осуществлять различные распоряжения долями в компании. Это включает продажу, дарение и подписание документов, что формирует его решающее влияние на развитие бизнеса.
• Важной особенностью является право бенефициара выражать собственное мнение и аргументированно представлять свои взгляды на различные вопросы на собраниях акционеров. Это формирует основу для обсуждения и принятия ключевых решений в компании.
• Бенефициар имеет возможность проверять и контролировать работу генеральных директоров и секретарей в течение установленного периода времени. Это обеспечивает надлежащее выполнение поставленных целей и соответствие деятельности компании установленным стандартам.
• Один из важных аспектов роли бенефициара заключается в возможности назначения номинального владельца предприятия. Этот шаг способствует представлению интересов конечного выгодоприобретателя, обеспечивая согласованность интересов всех сторон.

В свою очередь, роль бенефициара несет определенные обязанности и ответственность, особенно в случаях, когда необходимо защищать интересы компании:

• Он имеет право на защиту своей личности со стороны государства. Однако ключевым условием является официальное подтверждение его владения бизнесом или его долями.
• В случае нарушений или серьезных проблем в компании бенефициар имеет право обратиться в суд для защиты своих интересов. Это может быть вызвано невыполнением обязательств основным владельцем, выявлением противозаконных действий или другими законодательными нарушениями.
• Одной из ключевых обязанностей бенефициара является поддержание законности в компании. Это включает контроль за соблюдением лицензий, правил и полномочий, что обеспечивает правомерное и эффективное управление.

Документы для подтверждения прав бенефициара

В мире бизнеса считается, что без определенного набора бумаг невозможно претендовать на такой статус, будь то физическое или юридическое лицо. Для подтверждения своего положения и прав в качестве бенефициара следует подготовить специальный пакет документов, который подчеркнет вашу роль в бизнес-процессах.

• Банковская гарантия. Она представляет собой соглашение между финансовым учреждением и получателем доходов. В нём банк выступает в роли исполнителя, гарантируя выполнение денежных обязательств и обязуясь возместить убытки в случае невыполнения условий.
• Договор доверительного управления. Этот документ необходим, если бенефициар планирует инвестировать в трастовые фонды или компании. Он устанавливает отношения между ним и доверительным управляющим.
• Договор страхования. Этот документ актуален при регистрации в страховых фондах и оформлении страховок на имущество, жизнь и здоровье, обеспечивая защиту интересов получателя доходов.
• Депозиты. Документ оформляется при вложении денежных средств или драгоценных металлов в различных валютах для обеспечения безопасности инвестиций.

Иногда под выгодоприобретателями подразумевают трудовые ресурсы — рабочих, которые вносят вклад в бизнес-процессы, получая за это определенную заработную плату. Это могут быть слесари, токари, бухгалтеры и многие другие, работающие на общее благо компании.

Кто такой представитель бенефициара

Это ключевая фигура, действующая от имени клиента. Его полномочия подтверждаются разрешением, договором, законом или официальным документом государственного органа.

Сферы представительства:

• Родительское. Они имеют право действовать от имени своих детей до 14 лет и подростков в возрасте от 14 до 18 лет (статьи 26 и 28 Гражданского кодекса РФ).
• Опекунство и попечительство. Соответствующие органы выступают представителями детей, оставшихся без родительского попечения (статья 123 Семейного кодекса РФ, статьи 7 и 8 Федерального закона от 24 апреля 2008 года 48-ФЗ «Об опеке и попечительстве»).
• Представительство недееспособных. Опекуны защищают интересы лиц с ограниченной или недееспособной правоспособностью (статьи 32, 33, 35 Гражданского кодекса РФ).
• Адвокатское представительство. Адвокаты, назначенные судом, выступают от лица своих доверителей (статья 50 Гражданского процессуального кодексаРФ).

Практические примеры:

Предположим, Анна Петрова работает бухгалтером в ООО «Ромашка». Компания оформила доверенность, позволяющую ей проводить финансовые операции на счетах организации, получать банковские справки и выписки. При обращении в финансовое учреждение она выступает в роли представителя «Ромашки».

Еще один пример. Один из родителей несовершеннолетнего ребенка младше 14 лет может открыть счет или совершить вклад от имени ребенка. В такой ситуации мать или отец становятся представителями несовершеннолетнего.

Обязательно ли выявлять бенефициаров

Это обязательное требование согласно законодательству. Клиенты обязаны предоставить информацию о бенефициарах для их идентификации (статья 7 Федерального закона № 115). В свою очередь, невозможность предоставить такую информацию может стать основанием для отказа в предоставлении услуг (пункт 2 статьи 7 Федерального закона № 115).

Процесс идентификации бенефициара включает несколько этапов:

• Устный опрос и запись ответов клиента.
• Изучение учредительных документов.
• Заполнение анкеты клиентом, где он самостоятельно предоставляет информацию о бенефициарах.

Согласно статье 7 Федерального закона № 115, необходимо зафиксировать следующие данные о нём:

• ФИО.
• Гражданство.
• Дата рождения.
• Реквизиты документов, удостоверяющих личность.
• ИНН.
• Адрес регистрации или проживания.
• Данные миграционной карты для иностранцев, проживающих в России.

Росфинмониторинг рекомендует уделить особое внимание бенефициарам-нерезидентам, публичным должностным лицам и клиентам со сложными схемами владения. Важно выявить реальных индивидуумов с таким статусом, которые могут быть скрыты за сложными структурами.

Согласно статье 7 Федерального закона № 115, идентификация бенефициара может быть исключена для клиентов, таких как госорганы, международные организации или эмитенты ценных бумаг.

Информацию о них необходимо периодически обновлять в зависимости от уровня риска клиента. При низкой вероятности — один раз в три года, при высокой — не реже одного раза в год. При подозрениях в предоставлении недостоверной информации ее обновление требуется в течение семи дней.

Для обновления данных целесообразно отправлять запросы клиентам. При этом необходимо следить за своевременным предоставлением информации согласно условиям договора. Все факты обновления данных следует зафиксировать в анкете клиента.

Часто задаваемые вопросы о бенефициаре

• Кто такой бенефициар в банковской сфере?

Это получатель аккредитива от банка-эмитента, то есть продавец, например, поставщик или экспортер. Аккредитив представляет собой схему расчетов между продавцом и покупателем, где деньги за товар передаются через посредничество банка, обеспечивая безопасность платежей для обеих сторон.

• Может ли бенефициар отсутствовать?

Да, в компаниях, занимающихся некоммерческой деятельностью. Согласно действующему законодательству, лица, занятые в этой сфере, не имеют права извлекать прибыль. Их задачи включают организацию мероприятий, создание союзов и благотворительную деятельность, где отсутствует выгодоприобретатель.

Читайте также

Конечный бенефициар: кто такой и как выявить

Подробнее

Однако в балансе некоммерческих организаций всегда присутствует денежная составляющая, которая направляется на улучшение и развитие компании.

В финансовых учреждениях бенефициар играет важную роль. В обороте денежных средств его присутствие необходимо.

• Бенефициар не любит себя афишировать: с чем это связано?

С течением времени предприниматели и учредители бизнеса предпочитали не выставлять на показ свою деятельность. Это связано с необходимостью обеспечения легального развития бизнеса.

Также скрытие статуса может быть связано с возможностью банкротства в будущем. В будущем это может стать общественным достоянием.

Сегодня большинство компаний имеет структуры филиалов, что помогает скрыть конечного бенефициара.

• Кто такой бенефициар номинального счет?

Что это такое? Номинальный счет — это счет-посредник, позволяющий проводить операции с деньгами, права на которые принадлежат участникам сделки, а не его владельцу. Таких участников называют бенефициарами. Например, сделки по номинальному счету могут осуществляться между заказчиком и исполнителем на площадке онлайн-торговли.

Надеемся, эта статья помогла разобраться, кто такой бенефициар, и объяснила его функции и роль. Зная эту информацию, вы сможете оценить выгодность такого подхода к заработку и научитесь взаимодействовать с такими лицами.

Автор статьи

Галина Кочеткова

Понравилась статья? Поделитесь: